АО «Halyk Finance» (далее – «Представитель») представляет интересы держателей облигаций (НИН: KZP01Y03F725, торговый код: KCELb1 - характеристики в приложении №1) АО «Кселл» (далее – «Компания» или «Эмитент»).
Данный выпуск облигаций Компания зарегистрировала 12 декабря 2017 года, а разместила 16 января 2018 года, с доходностью 11,50%. Компания разместила облигации данного выпуска в количестве 4 950 000 штук, по состоянию на дату подготовки отчета Представителем. Данный выпуск облигаций является необеспеченным. Контроль состояния залогового имущества и заключение договора залога не применимы к данному выпуску облигаций.
Аналитический отчет о финансовом состоянии АО «Кселл» по результатам 3-х месяцев 2018 года.
Цель анализа – определение финансового положения Эмитента по состоянию на 31 марта 2018 года, определение способности Эмитента отвечать по своим обязательствам перед держателями облигаций, мониторинг целевого использования средств, поступивших в результате размещения и анализ его корпоративных событий.
Для проведения анализа были получены следующие виды отчётности:
- Неаудированная сокращенная промежуточная консолидированная финансовая информация за три месяца, закончившихся 31 марта 2018 года
- Пояснительная записка к неаудированной сокращенной промежуточной консолидированной финансовой информации за три месяца, закончившихся 31 марта 2018 года
- Аудированная консолидированная финансовая отчетность за год, закончившийся 31 декабря 2017 года, аудиторское заключение независимого аудитора и пояснительная записка к финансовой отчетности
- Отчет о целевом использовании денег, полученных от размещения Облигации по состоянию на 02.05.2018 года;
Общая информация об Эмитенте:
- Компания была основана как товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО «GSM Kazakhstan ОАО Казахтелеком») 1 июня 1998 года для проектирования, построения и эксплуатации сети сотовой телефонной связи в Республике Казахстан, используя стандарт GSM (Global System for Mobile Communications).
- Компания начала коммерческие операции в 1999 году через прямые продажи и сеть дистрибьюторов. До 2 февраля 2012 года капиталом Компании владели «Fintur Holdings B.V.», (далее «Fintur») (51%) и АО «Казахтелком» (49%). Сама компания «Fintur» находится в совместном владении компаний «Sonera Holdings B.V.» и «Turkcell Iletisim Hizmetleri A.S.», с долями участия 58,55% и 41,45% соответственно.
- 2 февраля 2012 года доля в Компании в размере 49%, ранее принадлежащая АО «Казахтелеком», была продана компании «Sonera», дочернему предприятию компании «Telia Company».
- 1 июля 2012 года общее собрание участников ТОО «GSM Kazakhstan» утвердило изменение юридической формы Компании из товарищества с ограниченной ответственностью в акционерное общество с передачей 200,000,000 простых акций компании «Fintur» и «Sonera» пропорционально их долевому участию. Общее собрание также утвердило изменение название Компании на АО «Kселл».
- 13 декабря 2012 года Компания успешно завершила листинг Глобальных депозитарных расписок на Лондонской фондовой бирже и простых акций на Казахстанской фондовой бирже. Листинг представлял собой реализацию компанией «Sonera» 50 млн акций, которые составили 25 процентов акционерного капитала Компании.
- 4 мая 2016 года доля Компании в размере 24%, ранее принадлежащая «Sonera», была продана компании «TeliaSonera Kazakhstan Holding B.V.», дочернему предприятию компании «Telia Company». Конечной материнской компанией и контролирующей стороной Группы является компания «Telia Company»
- По состоянию на дату подготовки настоящего отчета Эмитенту присвоены следующие кредитные рейтинги: Fitch Ratings — ВВ/Стабильный;
Аудиторская компания: ТОО «Делойт».
