АО «Halyk Finance» представляет интересы держателей облигаций (НИН: KZP01Y10E822, торговый код: BRKZb2 - характеристики в приложении №1) АО «Банк Развития Казахстана» (далее – «Банк» или «Эмитент»).
По состоянию на 31 марта 2018 г., облигации данного выпуска размещены в полном объеме в количестве 20 000 000 (двадцать миллионов) штук. Данный выпуск облигаций является необеспеченным. Контроль состояния залогового имущества и заключение договора залога не применимы к данному выпуску облигаций.
Аналитический отчет о финансовом состоянии АО «Банк Развития Казахстана» по результатам 3 месяцев 2018 года.
Цель анализа – определение финансового положения Эмитента по состоянию на 31 марта 2018 года, определение способности Эмитента отвечать по своим обязательствам перед держателями облигаций и мониторинг целевого использования средств, поступивших в результате размещения.
Для проведения анализа были получены следующие виды отчётности:
- Неаудированная консолидированная финансовая отчетность за 3 месяца, закончившиеся 31 марта 2018 года вместе с пояснительной запиской (отчет о финансовом положении, отчет о прибыли или убытке, отчет о движении денежных средств, отчет об изменениях в капитале);
- Аудированная консолидированная финансовая отчетность за 12 месяцев, закончившихся 31 марта 2017 года вместе с пояснительной запиской;
- Неаудированная консолидированная структура активов и обязательств в разрезе валют по состоянию на 31 марта 2018 года;
- Неаудированная консолидированная структура активов и обязательств по срокам погашения по состоянию на 31 марта 2018 года;
- Реестр держателей облигаций по состоянию на 01 апреля 2018 года 00:00:00;
- Отчет о целевом использовании денег, полученных от размещения Облигации по состоянию на 01.04.2018 года;
Общая информация об Эмитенте:
АО «Банк Развития Казахстана» было создано с особым правовым статусом на основании:
- Указа Президента Республики Казахстан №531 от 28 декабря 2000 года «О Банке Развития Казахстана;
- Закона Республики Казахстан от 25 апреля 2001 года «О Банке Развития Казахстана»;
- Постановление Правительства Республики Казахстан от 18 мая 2001 года №659 «О создании закрытого акционерного общества «Банк Развития Казахстана».
Единственным акционером Банка является акционерное общество «Национальный управляющий холдинг «Байтерек» (материнская компания). По состоянию на дату подготовки настоящего отчета Эмитенту присвоены следующие кредитные рейтинги:
- Fitch Ratings — ВВВ-/Стабильный;
- Moody’s — Вaa3/Стабильный;
- Standard & Poor’s — ВВ+/Стабильный;
Банк является материнской компанией дочерней организации со стопроцентным участием в уставном капитале, АО «БРК-Лизинг». АО «БРК-Лизинг» было учреждено 6 сентября 2005 года в соответствии с законодательством Республики Казахстан, а его основной деятельностью являются операции финансового лизинга;
Аудиторская компания: ТОО «КПМГ Аудит».
